科目记免费财务软件常见问题解答(2)

4、期初问题

4.1 如何录入科目的期初余额？
期初余额的数据就是上期期末余额的数据。
操作：点击左边的 “账务处理”→“期初余额录入”。
当新建的账套启用月份是1月时，需要把上年12月的期末余额录入到1月的“期初余额”中；
当新建的账套启用月份不是1月时，需要在“期初”录入“期初余额”、“借方累计”和“贷方累计”，“年初余额”会根据前几项金额自动换算得出。损益类科目的借贷方累计数也需要录入，否则利润表的本年累计数会出错，影响利润表的准确性。其他科目也需要录入累计数，否则影响资产负债表的年初余额，影响资产负债表的准确性。
若要增加明细科目进行数据录入，需要先在“科目”中新增明细科目，再在“期初”中进行数据录入。

5、凭证问题

5.1 如何增加凭证？/如何查看和编辑凭证？/如何删除凭证？
操作：点击左边的 “账务处理”→“凭证管理”
进入凭证的界面后，在筛选框选择对应的项目，就可以查看凭证。
鼠标移动到凭证上方显示“检索条件”、“刷新”、“整理”、“反审核”、“审核”、“删除”、“打印”、“导入”、“导出”的功能按钮，点击对应的按钮可以执行相应的操作。
已经结账的期间不允许对凭证进行修改、删除操作，如想修改，需要先取消结账并且进行反审核才能修改。

6、报表问题

6.1 资产负债表的应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款是如何取数？
① 应收账款项目=应收账款明细科目借方余额+预收账款明细科目借方余额-计提的相应的坏账准备明细科目余额（小企业会计准则不需要计提坏账准备）
② 预收款项项目=应收账款明细科目贷方余额+预收账款明细科目贷方余额
③ 应付账款项目=应付账款明细科目贷方余额+预付账款明细科目贷方余额
④ 预付款项项目=应付账款明细科目借方余额+预付账款明细科目借方余额
⑤ 其他应收款项目=其他应收款明细科目借方余额+其他应付款明细科目借方余额-计提的相应的坏账准备明细科目余额（小企业会计准则不需要计提坏账准备）
⑥ 其他应付款项目=其他应付款明细科目贷方余额+其他应收款明细科目贷方余额 如果想查看重分类前的数据，需要先取消勾选“开启重分类”，资产负债表才能自动调整为非重分类。
6.2 简易现金流量表怎么平衡？
现金流量表和简易现金流量表的区别在于，现金流量表是从每一笔凭证中指定的现金流向，从每一笔业务出发，不会出现不平衡；简易现金流量表是从净利润出发，通过公式倒挤计算出来，所以会出现不平衡的问题。
简易现金流量表进入时，显示不平衡，点击自动平衡按钮即可平衡，可以打印也可以导出，为了保证数据的完整性，每次进入刷新，均需再次点击自动平衡按钮，但可以保证每次点击自动平衡按钮之后得到的数据是一致的。

7、固定资产问题

7.1 启用固定资产模块后，如何使用固定资产模块？
固定资产初始化数据就是固定资产启用期间的期初固定资产数据。
操作：点击左边的 “固定资产”→“资产增加
系统预设了房屋及建筑物、生产设备、管理工具、电子产品等资产类别，用户也可根据本企业的实际情况定义自己的固定资产类别。进入固定资产系统后，单击“资产增加”，进入“固定资产增加”界面，点击“新增”，进入“编辑固定资产”界面，在“编辑固定资产”界面点击“资产类别”，进行固定资产类别的设置。

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科目记 1.1.2.0 官方免费版

• 软件性质：国产软件
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• 更新时间：2019/4/8 15:30:49
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